2021-01-22 02:01 7K views

回答

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仅做参考:公司缴纳保险费:借:管理费用-保险费.贷:银行存款
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保险公司没有培训吗?
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1,付电费水费时:借:其他应收款----代付业主水电费专户xxxxx贷银行存款xxxx2,收到业主应交水电费现金时:借:现金x贷:其他应收款----代付业主水电费专户x3,收到某业主预交500时:借现金500贷:预收帐款----预交水电费[某某人]5004如某某人本月的水电费是150,那么应作帐户结转:借:预收帐款----某某人150贷:其他应收款----代付业主水电费专户150
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请问一下本月应该收到的水电费在下月才收到该怎么做会计分录?
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朋友你好,我是物业公司财务人员,就这个问题,我按着本公司的账务给你进行解答:物业公司代收代缴水电费,入“其他应收款”科目,并设二级科目“代收水电费”。收取时,借:其他应收款 ,上缴电业局时,冲 :其他应收款 。预收电费,在收取是,可以入“其他应收款”贷方,以后逐期按照月应收该业主的电费冲预收款,如“其他应收款”贷方,直至冲减为零。更多追问追答追问
你好,谢谢您的回答。你的意思是收取时:借:库存现金 贷:其他应收款-代收水电费。 交电业局时:借:其他应收款-代收水电费 贷:库存现金。对么?因为我是新手,对财务工作不是特别熟悉。还有就是我们一部分是每月收取电费。还有一部分我们是收取了500元的预售电费,等电费下来,我再从500元里扣除,这个应该怎么做凭证呢。
追答
收取时:借:库存现金 贷:其他应收款-代收水电费。 交电业局时:借:其他应收款-代收水电费 贷:库存现金。     正确。预收的部分会计分录:  收取时 (借:现金       贷:其他应收款-代收水电费)  电费下来后,根据业主的电费额,冲预收的部分 (借:其他应收款-代收水电费   贷:现金)
追问
预收的部分,我做到其他应付款里了,二级科目是每户的名字,这样可以么?还是都放到其他应收款,二级科目应该是每户的名字吧?
追答
这要看你的公司具体情况,如果预收收取的人名数量很庞大,你最终登记明细账的时候,工作量是不是会很大呢?如果是小规模预收,那当然没有问题了,随便怎么登记都行。如果是大规模的,最后简化会计科目,减少工作量。具体要合算的预收明细,下放到各个中心收费管理人员那里做,让他们每月递送打印的收费明细表,其中要包含已抵扣的金额。这样就方便核算了。
追问
请问你也是物业公司吗?你的意思是说,预收的水电费,我可以一起汇总都入到其他应收款里来(其他应收款-代收水电费),就不用下设每户的二级明细,每月抵扣的电费让管理人员给我核算就好了,我这里做一个汇总的数,你那里是这样的么?还有就是我入到其他应付款这个科目对吗?
追答
是的,这就要你对中心管理人员的缴费汇总表进行一个统一格式的讲解,也不麻烦。如果二级科目明确划分,不用多,1000户的,你说你要做多少笔添加?而且都是小金额,一但冲抵结束,就不在有余额了。
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代收到A公司快递费1000元,代支付B快递公司快递费900元,差价100元作为我公司的服务费,这样要怎么做会计分录?
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支付时,借:管理费用或工程科目 贷:银行存款或现金收到赔偿的保险费时,借:银行存款或现金贷:管理费用或工程科目或借:管理费用或工程科目(红字)
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核心回答:社保代缴公司一般会收取,缴纳社保所需费用加上社保代缴的服务费用。详细说明:1、《营业执照》、《人力资源服务许可证》、《劳务派遣经营许可证》都是必不可少的。2、在选择公司代理社保时要查看这个平台是不是一对一服务,避免代理公司把业务二次外包。3、服务费方面,对于过高或者过低的服务费都要保持警惕,很容易是商家设置的陷阱和虚假宣传。